一、什么是大額支付？

根據2017年7月1日起施行的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，大額交易為：

1、當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。

2、非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉。

3、自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內款項劃轉。

4、自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉。

累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。

二、這三種情況，會被重點監管。

1、法人、其他組織和個體工商戶（以下統稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付；

2、金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支取和現金匯款、現金匯票、現金本票解付；

3、個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。

另外，銀行發現或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產價值大小，應當提交可疑交易報告。

三、以下幾種情況，是可以正常公轉私的：

1、企業每月工資發放日在依法履行了代扣個稅的義務后，從公戶通過銀行逐一代發到每個員工的個人卡上（發放工資）。

2、對于個人獨資企業，定期扣除費用，繳納完經營所得個稅后的利潤通過公戶轉入個人獨資企業負責人的私戶。

3、有限公司/股份有限公司對股東的分紅所得，繳納完20%股息紅利個稅后，從公戶轉入股東私戶。

4、合伙企業，扣除費用后，繳納完經營所得個稅后將利潤通過公戶轉入自然人合伙人名下。

5、公司打給業務員的出差備用金，出差回來后實報實銷，多退少補。

6、公司支付給個人的勞務報酬，在扣除勞務報酬所得個稅后，從公戶轉入提供勞務報酬個人私戶，比如，公司聘請授課講師支付的勞務報酬。

7、償還公司向個人的借款。

8、公司因違約，支付給個人的違約金、賠償金等。

9、公司向個人采購物品，取得自然人在稅務部門代開的發票，從公戶將貨款轉入個人卡中。

以上關于“公轉私”的相關知識介紹，希望對大家的日常工作有所幫助。我們只有做到知法守法，并能認真應對、合理規劃，才能避免產生不必要的麻煩。